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送心意

鄒老師

職稱： 注冊稅務師+中級會計師

2020-06-28 16:39

你好，借；銀行存款等科目，貸；其他應收款（個人部分）

小楊 追問

2020-06-28 21:59

還有單位的

鄒老師 解答

2020-06-28 23:30

你好，單位部分單位自己負擔，針對單位來說是沒有收回單位自己負擔部分的說法的

小楊 追問

2020-06-29 09:11

是這樣的公司和她約好的，她就干了一個月走了，所以就收回給她負擔的單位社保和個人社保，

小楊 追問

2020-06-29 09:12

收單位社保是不是要沖銷之前計提的單位社保

鄒老師 解答

2020-06-29 09:12

你好，收回負擔的社保，借；銀行存款等科目，貸；其他應收款

小楊 追問

2020-06-29 09:15

我之前計提和交是做的這種分錄，現在收回單位和個人社保是不是做相反的分錄？

小楊 追問

2020-06-29 09:15

之前計提的這筆分錄也要沖銷？

鄒老師 解答

2020-06-29 09:21

你好，需要做之前計提，繳納的相反分錄

小楊 追問

2020-06-29 09:21

老師，幫看看這樣做對嗎？

小楊 追問

2020-06-29 09:26

謝謝老師

小楊 追問

2020-06-29 09:27

謝謝明白了

鄒老師 解答

2020-06-29 09:35

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

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相關問題討論
你好，借；銀行存款等科目，貸；其他應收款（個人部分）
2020-06-28 16:39:03
單位承擔個人社保部分借：管理費用-福利費等科目，貸：應付職工薪酬-職工福利費，借：應付職工薪酬-職工福利費，貸：其他應付款-個人社保
2023-05-08 13:35:58
你好，公司如果承擔了個人的部分，你可以直接計入到營業外支出。
2023-05-08 14:16:45
同學，你好 申報個稅的時候是填寫個人的
2023-05-08 13:46:37
同學你好 這個是個人的
2023-05-08 13:40:31
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