老師，請教你一個問題，我去年企業所得稅多交了820元，現在公司遷移，要做報表把這820元抵了，之前做了，稅務局說不對，然后我就懵了，不知道咋做了

追逐我的明天。 追問

2020-06-28 09:31

稅局的意思是我們之前多交了820，現在要把這820抵消掉，我都懵了

追逐我的明天。 追問

2020-06-28 09:34

2019年合計交了820的企業所得稅，稅局說多交了要抵消掉

郭老師 解答

2020-06-28 09:34

也就是讓你調增
不給你退

追逐我的明天。 追問

2020-06-28 09:36

那應該怎么調呢老師

郭老師 解答

2020-06-28 09:37

以前年度有虧損的嗎

追逐我的明天。 追問

2020-06-28 09:38

沒有,老師

郭老師 解答

2020-06-28 09:38

820/5%
在納稅調整明細表扣除項目地其他里面。

追逐我的明天。 追問

2020-06-28 09:41

這里填16400嗎

追逐我的明天。 追問

2020-06-28 09:41

實際發生額和稅收金額就填0對不

郭老師 解答

2020-06-28 09:41

納稅調整明細表
不是這個

追逐我的明天。 追問

2020-06-28 09:44

剛才看錯了，是這里嗎老師

追逐我的明天。 追問

2020-06-28 09:44

賬載填16400，稅收0，調增就是16400

追逐我的明天。 追問

2020-06-28 09:44

對嗎老師

郭老師 解答

2020-06-28 09:44

是的
填寫賬載金額
調增自動出來的

追逐我的明天。 追問

2020-06-28 09:45

好的老師，但是這邊專管員經常不讓填其他那里，不知道為什么

郭老師 解答

2020-06-28 09:47

那你在27里面填寫的

追逐我的明天。 追問

2020-06-28 09:49

好的老師。調增以后，所得稅匯算下來是不是就要繳稅820了，這樣就可以抵減了是嗎

郭老師 解答

2020-06-28 09:50

你好
是的
正好可以抵扣的

追逐我的明天。 追問

2020-06-28 10:04

老師，納稅調整表改了以后，這個數據是不是也要變

郭老師 解答

2020-06-28 10:05

好事的，需要修改的利潤100萬以內的，填寫利潤乘以20%。