《公司金融》 老師，請問如何預測公司未來3年的經營性現金流啊？謝謝老師

《公司金融》老師，請問如何預測公司未來3年的經營性現金流啊？謝謝老師

答： 你好， 1、由管理層、治理層明確未來3-5年(最長5年,更長期限的預測實現概率過低)的戰略和具體的 發展計劃、人力資源策略。 2、銷售部門以上述戰略編制銷售計劃和賒賬條款,并按照未來市場預測,確定未來一定期間的銷售 價格及毛利率范圍,以此制作每一年( 3-5年)按月的銷售現金流; 3、生產部門、采購部門,根據銷售計劃編制生產計劃，(要考慮必要的備貨) ,同時依據以往采購 的支付條款,編制未來材料采購現金流和員工需求,設備采購需求。 采購部門依據設備采購需求(當然還有買地、買房等各種基建需求) , 制定固定資產購置預算和相 應現金流預測。 4、人事部門和行政、財務部門,根據過去兩年費用發生情況和未來管理要求,制定費用預算, 按照 以往經驗制作按月的費用現金支出現金流; 4、人事部門根據生產部門的員工需求、管理崗位人才需求制作未來人力編制,設定未來薪資增幅比 例和范圍,制作人力成本預算(由于必須當月支付,因此這就是人力成本現金預測) ; 但要考慮年 終獎、期權等潛在現金支出的人力成本; 5、根據各種銷售、采購情況,編制稅金支出現金流; 6、將上述現金流結合公司現有資金情況,計算需融資的資金規模,明確未來融資渠道,對應編制必 要的融資現金流預測(可能股權、債券或者銀行貸款等)。

這個題為什么不選CD呢，經營現金流量不是等于金融現金流量，等于債權現金流量加上股權現金流量嗎

答： 同學你好 債務現金流%2B股權現金流=實體現金流，并不是等于經營現金流。 經營現金流也不等于金融現金流量

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

某企業的經營現金流為正、投資現金流為正且融資現金流為負,試分析企業目前的經驗狀態或生命周期

答： 同學您好，根據描述，這家企業的現金流情況呈現出以下特點： 經營現金流為正：這意味著企業的日常經營活動的現金流入大于流出，即企業正在盈利。 投資現金流為正：這表示企業正在產生投資回報，企業投資的項目正在創造價值。 融資現金流為負：這可能意味著企業正在償還其債務或正在進行股票回購。 綜合這些信息，我們可以對企業的當前狀態和可能的生命周期進行以下分析： 企業目前正在盈利，并且其投資項目也正在創造價值。這意味著企業的經營狀況良好，具有持續發展的潛力。 融資現金流為負可能表明企業正在調整其資本結構，可能是正在償還債務或進行股票回購。這可能是一個積極的信號，因為這可能意味著企業對其未來的前景有信心，并正在采取長期可持續的決策。