送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2020-06-23 19:57

你好  城建稅=應交增值稅100*7%或者5%計算的    教育費附加=應交增值稅100*3%計算   對方教育費附加=應交增值稅100*2%計算的

住進時光里 追問

2020-06-23 20:04

增值稅是有進賬抵扣才可以抵扣稅款是嗎?如果沒有進賬票,那就是沒有辦法抵扣,要全額繳納稅款嗎?

meizi老師 解答

2020-06-23 20:07

你好 1. 是的 一般納稅人要取得合理的進項稅發票才可以抵扣的  2. 沒有進項稅發票 是無法抵扣  所以 會全額繳納增值稅的

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計提增值稅和附加稅會計分錄: 1. 應交稅費:借:應交稅費,貸:應交增值稅和附加稅。 2. 應付賬款:借:應付賬款,貸:應交增值稅和附加稅。 3. 現金:借:現金,貸:應交增值稅和附加稅。 繳納增值稅和附加稅會計分錄: 1. 應交稅費:借:應交稅費,貸:應交增值稅和附加稅。 2. 銀行存款:借:銀行存款,貸:應交增值稅和附加稅。 3. 應交稅費減免:借:應交稅費減免,貸:應交增值稅和附加稅。 拓展知識:增值稅和附加稅是一種地方稅,由國家、省、市三級政府共同制定,收入用于補充政府的財政收入,維持政府的正常運轉。增值稅和附加稅的稅率不同,具體由國家、省、市稅務局根據當地經濟情況制定而定。
2023-03-20 13:04:16
你好,是一般納稅人的嗎?
2022-04-01 12:49:06
增值稅在確認收入時確認應交稅費-應交增值稅(銷項)。
2022-03-24 15:54:47
你好 城建稅=應交增值稅100*7%或者5%計算的 教育費附加=應交增值稅100*3%計算 對方教育費附加=應交增值稅100*2%計算的
2020-06-23 19:57:54
您好,附加稅是以實際繳納的增值稅為依據的,如果沒有交增值稅就不交附加稅
2022-05-01 20:07:04
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