請問老師，我們是餐飲業小規模的4月份收到會議服務費45萬，成本我可以分攤到4-6月這個季度嗎？就是說成本是20萬，分3個月做賬。

梧桐 追問

2020-06-23 16:44

就是開會，餐費，還有一些服務，禮品等

QQ老師 解答

2020-06-23 16:47

你好！一般是在收到發票當月確認，除非發票上火有協議注明服務期，比如5個月的

梧桐 追問

2020-06-23 16:49

沒有注明，我該怎么做賬？

QQ老師 解答

2020-06-23 16:50

你好！實際業務是當月發生的嗎？真實業務可以一次進費用

梧桐 追問

2020-06-23 16:55

不是當月發生的4月收到款，之前賬上也沒有做預收，如果一次進費用，成本不是太大了嗎？稅務上可行嗎？

QQ老師 解答

2020-06-23 16:57

你好！不跨年的話問題不大，如果跨年那就攤銷幾個月吧，計入預付賬款

梧桐 追問

2020-06-23 17:00

麻煩老師，分錄幫我寫詳細好嗎？

QQ老師 解答

2020-06-23 17:01

你好！預付賬款（或應付賬款）  貸：銀行存款  借：相關費用  貸：預付賬款

梧桐 追問

2020-06-23 17:02

多謝老師

QQ老師 解答

2020-06-23 17:04

不客氣 歡迎下次提問 滿意請好評謝謝

梧桐 追問

2020-06-23 17:04

老師這樣就分攤到幾個月里了，是這樣嗎？

QQ老師 解答

2020-06-23 17:05

你好！是的，每個月分攤一點