老師你好麻煩問一下，我們之前發票沒到入庫了，現在發票到了怎么做賬，發票只是到了部分

紫色風景 追問

2020-06-23 11:23

老師我們入庫了30萬現在票到了20萬，之前暫估入庫30完了。現在怎么做賬

maize老師 解答

2020-06-23 11:30

只需要沖掉暫估20萬，還是10萬繼續掛暫估，借庫存商品 -20萬 貸應付賬款 暫估款-20萬，根據發票做借庫存商品 20萬，貸應付賬款 20萬，還是10萬沒有到繼續暫估

紫色風景 追問

2020-06-23 11:34

20萬有發票是專票進項也做進去對吧

紫色風景 追問

2020-06-23 11:44

老師你好摘要怎么寫

maize老師 解答

2020-06-23 11:46

是的，借庫存商品  進項稅額 貸應付賬款 20萬 ，摘要寫收到xx材料發票，沖掉之前暫估 借庫存商品 -20萬 貸應付賬款 暫估款-20萬