老師你好，收到一張專票，開的建筑服務，勞務費，應該怎么做賬

晨晨 追問

2020-06-23 10:55

還要結轉成本吧

王晶老師 解答

2020-06-23 10:56

要結轉成本的呢，最后結轉

晨晨 追問

2020-06-23 10:58

現在還沒有付款呢

晨晨 追問

2020-06-23 11:00

我們以前的會計做的賬不是到最后結轉的，是當天發生的當天結轉呢

王晶老師 解答

2020-06-23 11:02

哦，可能做賬習慣，也可以當時轉，沒有付款就貸方計入應付賬款

晨晨 追問

2020-06-23 11:07

借：工程施工勞務費，應交稅費進項稅 貸：應付賬款     結轉工程施工 借：工程施工 貸：工程施工勞務費，結轉成本：主營業務成本 貸工程施工

晨晨 追問

2020-06-23 11:07

是這樣嗎

王晶老師 解答

2020-06-23 11:08

呃呃，是這樣的分錄的呢

晨晨 追問

2020-06-23 11:28

老師，請問一下新注冊的小規模納稅人的公司，現在國稅地稅合并了，地稅要申報那些稅種呢，是一個環境工程公司

王晶老師 解答

2020-06-23 11:29

地稅和之前一樣，個稅，附加稅，印花稅

晨晨 追問

2020-06-23 11:30

注冊 資本也要交印花稅吧

晨晨 追問

2020-06-23 11:31

是不是簽一份合同就要交購銷合同印花稅

王晶老師 解答

2020-06-23 11:31

剛成立的時候繳納一次

晨晨 追問

2020-06-23 11:35

老師，剛到建筑公司做內賬，之前的內賬一直都沒有做，都要老板提供一些什么資料呀，要老板怎么配合呢

王晶老師 解答

2020-06-23 11:36

內賬只要發生的業務都提供，銀行對賬單，出入庫單，繳費單，報銷單

晨晨 追問

2020-06-23 11:39

我公司主要以掛靠為主，如果工程款來了，怎么樣才能合理合法的把掛靠方的錢轉出去，要掛靠方提供什么資料呢

王晶老師 解答

2020-06-23 11:41

對公轉，這種對方如果可以提供成本費用發票就可以

晨晨 追問

2020-06-23 11:44

要是對私轉呢

王晶老師 解答

2020-06-23 11:45

對私轉也要發票最好，沒有只能掛借款了

晨晨 追問

2020-06-23 11:47

借款以后還不是要沖其他應收吧，也可以叫他去稅務局代開發票吧，他做什么工種，就代開什么費吧

王晶老師 解答

2020-06-23 11:50

是的呢，那可以，去稅務局代開發票