老師我們公司做了2月份未開票收入分錄和申報。現在6月份發票又開出去了。電子稅務局申報和分錄具體改怎么操作啊？？？

城市動物 追問

2020-06-21 14:45

一般納稅人，那我把票開出去了，系統上還需要自己手動在未開票收入填上負數就可以了嗎？然后增值稅申報表還需不需要填寫負數？？？

文老師 解答

2020-06-21 15:05

是的，需要填負數的

城市動物 追問

2020-06-21 15:06

好的 那小規模申報未開票收入怎么申報？填寫哪里的數據

城市動物 追問

2020-06-21 15:14

老師 剛才說的那個一般納稅人增值稅納稅申報表需要填寫哪里的負數？？？

文老師 解答

2020-06-21 15:19

小規模納稅人的和開票的一起算，沒有單獨未開票收入的欄次

城市動物 追問

2020-06-21 15:27

老師 剛才說的那個一般納稅人增值稅納稅申報表需要填寫哪里的負數？？？  這個申報表要填寫嗎

文老師 解答

2020-06-21 15:40

就是有專門的未開票收入的欄次

城市動物 追問

2020-06-21 15:41

一般納稅人就只用填寫一個未開票收入就可以了是嗎？？

文老師 解答

2020-06-21 15:42

您好，是的，實這樣子的

城市動物 追問

2020-06-21 16:00

老師，那如果是小規模納稅人前期未開票收入已經申報，后期開票出去了，怎么填寫申報表？？？？

文老師 解答

2020-06-21 16:07

就是和開票的一起填，比如您本月開票的是10萬，沖減未開票的2萬，實際填就是8萬

城市動物 追問

2020-06-21 16:08

小規模分錄也要沖銷之前的金額是嗎？？

文老師 解答

2020-06-21 16:11

您好，是的，都需要沖減的

城市動物 追問

2020-06-21 16:15

哦哦 好的 小規模那遇到這種情況怎么操作:只開票了前期的未開票金額。那不就是0-*  算起來不就是負數了嗎？？？？還是怎么填寫  還是就可以是負數顯示

文老師 解答

2020-06-21 16:19

是的，實際是0的話，沖減就是負數的

城市動物 追問

2020-06-21 16:20

那就是負數顯示了，沒關系的嗎？

文老師 解答

2020-06-21 16:21

您試試，有的可能負數不能保存的，不過您假如本月開票的都是以前未開票的，那最多也只是0