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文靜老師

職稱： 高級會計師,中級會計師,會計學講師

2020-06-20 22:03

應交稅費-應交增值稅(進項稅額)=3900? 700*6%=3942

wyx0112 追問

2020-06-20 22:06

那請問是題錯了嗎？還是答案錯了？

文靜老師 解答

2020-06-20 22:06

如果是小規模納稅人，將取得普通發票，假設價格不變，借固定資產30000? 3900? 700? 42=34642，貸銀行存款34642

文靜老師 解答

2020-06-20 22:08

這個應該是答案錯了，同學

wyx0112 追問

2020-06-20 22:09

那請問包裝費的稅率是6%還是13%呢？

文靜老師 解答

2020-06-20 22:23

如果是包裝服務是6%，如果是賣方收取的價外費用則是13%，這題并沒有明確，從題干上來看，應該是第三方的包裝服務發票

wyx0112 追問

2020-06-20 22:24

好的 謝謝老師

文靜老師 解答

2020-06-20 22:24

不客氣，希望能夠幫到你

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相關問題討論
借，應交稅費-應交增值稅 貸，銀行存款。
2024-07-09 09:08:17
你好 1、小規模納稅人，計提增值稅分錄 借：應收賬款等科目 ???， 貸：主營業務收入 ?，應交稅費—應交增值稅 2、小規模納稅人，計提附加稅分錄 借：稅金及附加 ?????， ??貸：應交稅費—附加稅
2022-03-28 09:39:15
你好，同學 小規模納稅人，不涉及進項稅，不用額外做結轉，因為增值稅就一個余額
2024-01-04 13:11:25
主營業務收入=收款金額÷（1%2B1%） 借：應收賬款/銀行存款 貸：主營業務收入 應收賬款/1.01 ? ? ? ?應交稅費-應交增值稅 應收賬款/1.01*0.01 如果季末減免稅結轉實際免除的稅： 借：應交稅費-應交增值稅 貸：營業外收入-稅費減免
2023-06-30 09:44:37
借銀行存款 貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅
2022-04-22 16:06:10
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