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家權老師

職稱： 稅務師

2023-06-30 09:44

主營業務收入=收款金額÷（1+1%）
借：應收賬款/銀行存款
貸：主營業務收入 應收賬款/1.01
       應交稅費-應交增值稅 應收賬款/1.01*0.01
如果季末減免稅結轉實際免除的稅：
借：應交稅費-應交增值稅
貸：營業外收入-稅費減免

優雅的柚子 追問

2023-06-30 09:51

老師，那個成本的話，用不用這個科目呀？銷售商品的成本要設置這個科目不

家權老師 解答

2023-06-30 09:57

既然是銷售商品，肯定要設置庫存產品和銷售計成本科目呀

優雅的柚子 追問

2023-06-30 09:59

應交稅費這個科目用不用

家權老師 解答

2023-06-30 10:02

借：應交稅費-應交增值稅
分錄都給出來了哈

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相關問題討論
你好，對的是的，是這么做的。
2022-04-07 16:05:33
這個沒有什么區別，只是科目不同而已，一般都是用應交稅費應交增值稅。
2022-04-07 19:07:41
你好，你是季度報稅的話，季度末再結轉就可以的。
2023-10-26 09:58:05
沒有的 小規模就這一個增值稅科目
2022-03-27 17:06:22
小規模納稅人用應交稅費-未交增值稅指的是小規模納稅人應交稅費和未交增值稅之和。而應交稅費-應交增值稅，則是指除去小規模納稅人應交的增值稅外的其余應納稅款之和。
2023-03-15 10:24:48
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