老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我們?cè)?1月做暫估的成本，然后都領(lǐng)用了，然后12月來(lái)發(fā)票，跟暫估的成本是不一樣的。然后我們是用速達(dá)這個(gè)軟件做的進(jìn)銷存。然后在11月做的暫估的成本，到了12月，又做不了紅沖的了。所以我們?cè)?2月來(lái)發(fā)票入庫(kù)的時(shí)候，就在來(lái)發(fā)票上，將暫估的成本減掉，再入庫(kù)。這樣合理嗎？

小林老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2020-06-20 18:12

您好，是可以的。將暫估成本全部紅字，按正確金額確認(rèn)成本。

禾苗追問(wèn)

2020-06-20 22:27

老師，但是這樣子，跟在賬務(wù)里面的分錄處理，然后賬務(wù)的庫(kù)存商品跟進(jìn)銷存的對(duì)應(yīng)不上了？然后我就直接把差額借：主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)成本貸：庫(kù)存商品或者相反的分錄這樣子，這樣處理是正確的嗎？

小林老師解答

2020-06-20 22:39

您好，您按差額調(diào)整也是可以的，最終結(jié)果相同，但是容易混亂，若出錯(cuò)不容易查找原因。

禾苗追問(wèn)

2020-06-20 22:47

但是，我就是因?yàn)檎也坏竭@個(gè)為什么倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存與賬面庫(kù)存不一致的原因，所以才這樣做了，老師覺(jué)得怎么做才是比較好的

小林老師解答

2020-06-20 23:03

您好，這個(gè)可能有多種原因，不一定是財(cái)務(wù)原因，其他部門也可能有原因。因?yàn)橐鉀Q您的這個(gè)事項(xiàng)可能需要整體角度來(lái)了解您公司的內(nèi)部流程，找出原因，咱們這樣溝通是沒(méi)法解決的。

禾苗追問(wèn)

2020-06-20 23:07

老師，這個(gè)我們是代理記賬公司，沒(méi)有其他部門了

小林老師解答

2020-06-20 23:14

您好，那您就根據(jù)出入庫(kù)數(shù)量和發(fā)票做成本結(jié)轉(zhuǎn)吧。

禾苗追問(wèn)

2020-06-20 23:41

老師，你說(shuō)的這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)是怎么結(jié)轉(zhuǎn)差額那部分嗎，怎么結(jié)轉(zhuǎn)？

小林老師解答

2020-06-20 23:43

您好，就是跟您的分錄一樣，原材料部分差額調(diào)整主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

禾苗追問(wèn)

2020-06-21 00:39

那老師，我問(wèn)一下，就是新辦了一個(gè)單位，也是這種性質(zhì) 的，也是在速達(dá)這樣做賬，速達(dá)這個(gè)就是不能沖紅這個(gè)缺點(diǎn)，可以怎么處理這個(gè)進(jìn)銷存的好點(diǎn)呢？這樣賬面跟外倉(cāng)庫(kù)好對(duì)應(yīng)上

小林老師解答

2020-06-21 07:41

您好，既然軟件不能紅字沖回，那就只能備查資料齊全，方便后期數(shù)據(jù)核對(duì)。

禾苗追問(wèn)

2020-06-21 07:54

好的，謝謝老師，我們的是庫(kù)存商品，不是原材料呢

小林老師解答

2020-06-21 08:06

客氣，不好意思，處理方法是一樣的。