請問下老師，業務發生在18年10月份已入賬，開票在2018年11月份。 現在6月份才收到發票。這個要怎么賬務處理

陳住氣 追問

2020-06-18 14:06

是貼現利息費用

陳住氣 追問

2020-06-18 14:06

之前入賬是 借財務費用 貸銀行存款。

maize老師 解答

2020-06-18 14:14

跨年了，借以前年度損益調整，貸其他應付款借其他應付款 貸銀行，借未分配利潤 貸以前年度損益調整，

陳住氣 追問

2020-06-18 14:19

之前那邊要紅字沖銷嗎

陳住氣 追問

2020-06-18 14:19

之前那筆要紅字沖銷嗎

maize老師 解答

2020-06-18 14:30

有差額？沒有直接貼之前憑證后面，沒有做就做我寫分錄，做直接貼之前后面就可以，有差額差額部分沖掉，或者補上 沒有直接貼后面

陳住氣 追問

2020-06-18 14:34

看看看了老師寫的分錄  銀行存款會不平的吧

maize老師 解答

2020-06-18 14:49

那是沒有做，才做這個， 借財務費用 貸銀行存款。 沒有差額發票貼這個后面 現在6月份才收到發票。

陳住氣 追問

2020-06-18 14:54

之前做了沒有差額就不用調賬了是嗎 直接把發票付以前憑證后面？

maize老師 解答

2020-06-18 15:00

是的，是的，是的，是的

陳住氣 追問

2020-06-18 15:29

謝謝老師

maize老師 解答

2020-06-18 15:38

好的我先回復別的學員了