我是建筑公司，工地上雇傭人搬運材料（人在帶三輪車），發生了一筆費用，但是搬運材料的不給提供發票，這個我們怎么入賬，自己去代開發票嗎？

qy 追問

2020-06-16 18:46

那我們去代開發票，用誰的身份證去代開？自己公司的員工去代開可以嗎？

meizi老師 解答

2020-06-16 18:48

你好           以對方的名義開的話  你可以自己員工去以對方名字來代開給你們的

qy 追問

2020-06-16 18:52

但是代開發票的時候必須要代開本人到現場，還有代開發票本人的身份證原件了

meizi老師 解答

2020-06-16 18:52

你好  要看當地稅局要求。 有的地方是可以不用的

qy 追問

2020-06-16 18:56

我上次去代開了，我們這里就是代開發票的本人必須到場，他們還拿著身份證上的照片和本人核對了

meizi老師 解答

2020-06-16 19:12

那這樣的話你們當地不可以！

qy 追問

2020-06-17 11:51

那是不是不能以公司員工的身份證去代開？這樣是不是有稅務風險？

meizi老師 解答

2020-06-17 11:52

你好 最好是對方本人去開票 。 現在好多地方都可以手機開票給你們的。 你問問對方讓對方手機操作開票

qy 追問

2020-06-17 12:16

那對方提供了人和三輪車，這個開什么發票了，增值稅稅率多少？個人所得稅稅率多少？

meizi老師 解答

2020-06-17 12:26

你好    個稅按勞務所得一起來開20%   勞務所得    增值稅按1%繳納   開勞務*勞務服務費

qy 追問

2020-06-17 12:36

就是開勞務，增值稅疫情期間1%，還有三個附加稅，有水利建設專項收入、印花稅、還有稅率比較高的勞務所得的個稅，稅率20%，就這些吧，在沒有其他稅吧？

meizi老師 解答

2020-06-17 12:37

你好 嗯是的大概就是這些的

qy 追問

2020-06-17 12:43

那這個業務能不能開運輸發票啊，他是拿三輪車運輸

meizi老師 解答

2020-06-17 12:48

你好    你們上班主要私戶搬運的話  算是勞務費的。

qy 追問

2020-06-17 12:54

就是工地上的材料從工地的東邊搬運至西邊，或者從工地外的其他地方把東西運送至工地，對方都是個人，都是人帶三輪車

meizi老師 解答

2020-06-17 12:57

你好   交通運輸服務包括陸路運輸服務、水路運輸服務、航空運輸服務和管道運輸服務。  所以你們這個是要按勞務開的 不是運輸服務

qy 追問

2020-06-17 13:00

那這個為什么不屬于陸路運輸服務啊？

meizi老師 解答

2020-06-17 13:21

你好  你們簽訂的是勞務合同還是運輸合同 ？ 你們去代開發票如果是運輸服務才按運輸發票來開。 如果你們只是搬運的勞務費 就是按勞務費開票。  你們去代開發票也是要帶合同去 的 。看你們合同內容怎么簽訂的

qy 追問

2020-06-17 13:31

那勞務費的個稅稅率20%，再加上其他增值稅，附加稅、印花稅、水利建設基金，這些稅都要公司承擔了，那這樣還不如不去代開發票，直接按利潤交企業所得稅，是不是？企業所得稅25%，這些個稅等加起來稅率達到多少了?

meizi老師 解答

2020-06-17 13:34

你好關鍵是企業開票的話  這樣的話就與你實際業務不一致了 。   你們支付錢。 要地方開票給你們入賬 。  你企業去代開發票也是以對方的名義來開票的   你們要帶著合同的去的    正常要是企業開票的話小規模的話按1%增值稅 附加稅按增值稅的12%  企業所得稅按25% （如果是小微按5%或者10%繳納  ）