老師好，小規模 一季度 代開的專票 沒申報，可以直接合并在二季度一起申報嗎

回憶 追問

2020-06-16 17:25

那老師，收到上月的 代開專票 負數 小規模 還需要 申報嗎

maize老師 解答

2020-06-16 17:34

你收到？不是開出嗎收到不申報，開出這個開出季度，藍字-紅字去申報

回憶 追問

2020-06-16 18:03

去年開的藍字發票，上月去代開的紅字，一季度的時候忘記申報了，可以在二季度申報嗎

maize老師 解答

2020-06-16 18:10

上個月是5月，這個是2季度的，4.5.6這個是2季度

回憶 追問

2020-06-16 18:16

說錯了，是3月代開的 紅字負數發票

maize老師 解答

2020-06-16 19:05

那這個需要更正1季度申報這個，

回憶 追問

2020-06-16 19:16

不能合并在二季度申報 對吧 只能做更正申報 ，一季度的發票只能在一季度申報，不能合并到二季度一起申報是這個意思 對吧 老師

maize老師 解答

2020-06-16 19:16

是的，是的，是的，是的，

回憶 追問

2020-06-16 19:18

好的，那也這個發票還要正常入賬嗎。要是入賬的話 也只能入在二季度 做紅字負數 是這個意思吧

maize老師 解答

2020-06-16 19:20

可以的，這個做賬不跨年可以做2季度這個