4月未交增值稅已結轉了，實際是1568.4.但是結轉時賬套風險項提示有未結轉的未交增值稅，這是之前做錯了還是怎么回事，這個結轉的數字也不是4月未交啊，

Lily 追問

2020-06-16 14:53

從哪里看出來？

郭老師 解答

2020-06-16 14:56

看你的科目余額表進項和銷項余額就可以的。

Lily 追問

2020-06-16 15:05

期末進項和轉出未交增值稅在借方，銷項和未交增值稅在貸方

郭老師 解答

2020-06-16 15:10

你好，你的銷項和進項沒有結轉到轉出未交增值稅里面。

Lily 追問

2020-06-16 15:12

那可以在4月把之前的一起結轉嗎

郭老師 解答

2020-06-16 15:16

你好，可以一塊結轉出去的。

Lily 追問

2020-06-16 15:20

能幫我看下怎么結轉才是對的？

郭老師 解答

2020-06-16 15:23

你好看，期末余額進項的結轉，317264的那個
銷項的，結轉365004的那個。

Lily 追問

2020-06-16 15:25

正確的分錄怎么做呢？

郭老師 解答

2020-06-16 15:27

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅317264貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。365004

郭老師 解答

2020-06-16 15:27

自己加上小數點
后面的我都沒有給你加上。

Lily 追問

2020-06-16 15:28

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-16 15:31

不用客氣的，應該的。

Lily 追問

2020-06-16 15:36

增值稅期末金額全部結轉到貸方，月額等于需要的進項，銷項和未交金額才算結轉對吧

郭老師 解答

2020-06-16 15:40

你好，你把銷項和進項的發生額分別結轉到轉出未交增值稅的
差額，就放到轉出未交增值稅余額里面。

Lily 追問

2020-06-16 15:44

兩個結轉到轉出未交增值稅余額是負數了？還有本月的未交增值稅正常結轉對吧

郭老師 解答

2020-06-16 15:48

你好，余額怎么會是負數啦？

Lily 追問

2020-06-16 15:53

不是，科目余額表里面的應交增值稅怎么知道余額是不是正確的呢？以什么為依據，麻煩老師能說下嗎

郭老師 解答

2020-06-16 15:58

看不出來，需要看具體的，因為你的證應交稅費包含增值稅附加稅印花稅所得稅個稅，等你需要把這些都加起來。