老師，賬上掛著其他應付款-老板 ，金額有207萬多，這是之前會計的歷史遺留問題。不知道有啥好的方式沖這個其他應付款嗎？希望老師能給個合理的建議，謝謝老師。

333882 追問

2020-06-16 14:13

對的，是貸方余額。借款應該還的差不多了。我看了下主要都是之前會計暫估的成本，發放工資，而且暫估的金額還特別大。

郭老師 解答

2020-06-16 14:15

那你應該紅沖，暫估，現在發票到了嗎？

333882 追問

2020-06-16 14:50

沒有呢，因為暫估的都是工地上的人工工資，都是工人或者一些臨時工吧，還有就是我們每個月固定的工資薪金支出。這都沒有辦法取得票，所以估計之前的會計就一直掛在其他應付了。

郭老師 解答

2020-06-16 14:52

實際是個人支付的嗎？你們有沒有轉給個人的錢？

333882 追問

2020-06-16 14:59

應該是有老板個人支付的，也有他們自己暫估的。

郭老師 解答

2020-06-16 15:03

暫估的，先不要轉。
你減出來
看下是不是欠他個人的

333882 追問

2020-06-16 15:05

好的，那老板個人銀行卡支付的那塊導致掛著的其他應付應該怎么調整呢？

郭老師 解答

2020-06-16 15:09

需要你單位還錢，你有收入就可以還錢的。

333882 追問

2020-06-16 15:14

那老師，我可以這樣做嗎？就是每月做一筆收現金分錄。借;現金  貸：其他應收款-老板  ，之后發放工資時借：應付工資  貸：現金  就是這樣直接通過現金發放。因為目前每個月工資也就12000左右，就三個人。主要也是不想以后每個月發工資都通過其他應付款-老板。因為老板都是用自己的卡付工資，基本都不走公戶付工資的。

郭老師 解答

2020-06-16 15:16

你好，可以的，可以這么做。

333882 追問

2020-06-16 15:35

就是不知道現金發放工資會不會有稅務風險啊？

郭老師 解答

2020-06-16 15:40

有風險。
不如直接公戶支付