專用發票的抵扣聯怎么做賬

殷勤的老師 追問

2020-06-16 09:25

老師，這個應該都要認證的吧

maize老師 解答

2020-06-16 09:31

這個可以認證，和公司業務無關你可以不認證不管

殷勤的老師 追問

2020-06-16 09:35

認證做借應交稅費應交增值稅進項稅額，就是在抵扣聯發票做個憑證就好了是嗎？

maize老師 解答

2020-06-16 09:39

認證做借應交稅費應交增值稅進項稅額 貸進項稅額，抵扣聯和認證清單一起裝訂起來這個，單獨保存，這個憑證沒有附件

殷勤的老師 追問

2020-06-16 09:49

比如這張發票，進項稅應該22.81
借應交稅費應交增值稅進項稅額22.81貸:進項稅額22.81

maize老師 解答

2020-06-16 09:56

是的，你認證做這個借應交稅費應交增值稅進項稅額22.81貸:應交稅費-待認證進項稅額22.81

殷勤的老師 追問

2020-06-16 10:16

那也是寫在記賬憑證上面嗎？

maize老師 解答

2020-06-16 10:22

是的，是的，是的，是的，做上面這個分錄，認證的時候借應交稅費應交增值稅進項稅額22.81貸:應交稅費-待認證進項稅額22.81

殷勤的老師 追問

2020-06-16 10:26

1.記賬憑證下面2.再放認證清單
老師，也可以累計一個月去認證，然后做一張憑證嗎？

maize老師 解答

2020-06-16 10:35

1.這個抵扣聯是單獨和認證清單裝訂，你憑證下面你可以不放附件，你實在想放就認證清單貼后面吧，也可以累計一個月去認證，然后做一張憑證嗎  可以

殷勤的老師 追問

2020-06-16 10:37

嗯嗯，謝謝老師

maize老師 解答

2020-06-16 10:45

好的，我先回復別的學員了

殷勤的老師 追問

2020-06-16 10:45

好的    好的

maize老師 解答

2020-06-16 10:51

好的，我先回復別的學員讓我先結束哈

殷勤的老師 追問

2020-06-16 11:50

老師，憑證做完的下一步做什么？

maize老師 解答

2020-06-16 12:00

下一步是結賬，出報表這個，

殷勤的老師 追問

2020-06-16 12:01

什么報表

maize老師 解答

2020-06-16 12:09

出資產負債表和利潤表，這個