衣柜定金收的時候計入預收賬款，現在要將定金轉給自己的另一個吊頂門店，會計分錄怎么做

綠鯉魚家的紅鯉魚 追問

2020-06-15 19:20

為什么是其他應收款，錢已經轉出去不應該是銀行存款嗎

小林老師 解答

2020-06-15 19:21

您好，您若轉定金涉及貨幣資金則貸銀行存款，未轉現金則通過往來核算。

綠鯉魚家的紅鯉魚 追問

2020-06-15 19:22

有轉資金

綠鯉魚家的紅鯉魚 追問

2020-06-15 19:23

那吊頂收到這筆錢怎么做賬

小林老師 解答

2020-06-15 19:23

您好，對于吊頂公司，借銀行存款，貸預收款項～客戶。

綠鯉魚家的紅鯉魚 追問

2020-06-16 13:46

多收客戶尾款，退的時候的會計分錄

綠鯉魚家的紅鯉魚 追問

2020-06-16 13:46

收的時候是計入應收賬款

小林老師 解答

2020-06-16 13:49

您好，退款的分錄就是收款的分錄紅字沖回。

綠鯉魚家的紅鯉魚 追問

2020-06-16 13:50

然后再重新做一張？

小林老師 解答

2020-06-16 13:52

您好，是的。收款與退款是兩筆業務，可以在一張憑證做，但要體現收款和退款的業務，不按凈額填寫。

綠鯉魚家的紅鯉魚 追問

2020-06-16 13:53

但是日期不一樣，如果分開怎么做

小林老師 解答

2020-06-16 13:54

您好，日期不一樣，就收款做一筆憑證，退款做一筆憑證，按日期順序做賬。

綠鯉魚家的紅鯉魚 追問

2020-06-16 13:55

就是再問退款怎么做呀

小林老師 解答

2020-06-16 13:56

您好，您收的時候是計入應收賬款，退款分錄，貸：應收賬款（紅字）貸：銀行存款（藍字）。