老師在嗎？企業所得稅年度匯算清繳，當時沒仔細看，退稅所得額這欄產生數據，但企業實際不想去退，怎么辦？

雨點精靈 追問

2020-06-15 15:59

對的，但是現在已經是六月份了，作廢不了，那有退回金額在，怎么辦

鄒老師 解答

2020-06-15 16:00

你好，需要做匯算清繳的更正申報，通過納稅調整項目明細表——扣除類——其他欄次填寫一個數據，使得主表的應補退稅額為0就是了

雨點精靈 追問

2020-06-15 16:02

老師在嗎？如果應補退稅金額在，不管它可以嗎？

鄒老師 解答

2020-06-15 16:05

你好，應補退稅額是負數，就需要去退稅，或者結轉以后抵扣，而不是不管他

雨點精靈 追問

2020-06-15 16:15

應補退稅額是負數，怎么弄成正數？

鄒老師 解答

2020-06-15 16:20

你好，通過納稅調整項目明細表——扣除類——其他欄次填寫一個數據，使得主表的應補退稅額為0就是了
調增的金額=沒有調整之前應納稅所得額絕對值+應補退稅額/所得稅稅率