你好老師，我公司是小微物業公司，租賃了一處辦公場所，2020年1月，辦公場所大修了一次，是出租方把錢140000給到我公司，用以支付大修費用，請問我要怎么做會計分錄？請經驗比較多的老師回答下，謝謝！

silence 追問

2020-06-15 14:47

這是他給我們公司用來支付他房子的維修費的，不需要我們還的。用其他應付款不合適吧？

佟老師 解答

2020-06-15 15:01

這個相當于你們只是幫著秀房子，發票到時開給他們，你對外支付時沖這個其他應付款

silence 追問

2020-06-16 09:26

老師，這也不對啊。比如說后期的發生維修費用3萬元。我該怎么做會計分錄？請老師具體寫一下，謝謝

佟老師 解答

2020-06-16 09:39

上面你先收后付就掛往來款
借借銀行存款 貸：其他應付款
支付
借：其他應付款
貸銀行存款
你后面由你自己承擔的維修費
借：管理費用
貸：銀行存款

silence 追問

2020-06-16 09:49

老師，這個3萬維修費是用這14萬支付的，不是我們自己承擔的。請問該怎么做？

佟老師 解答

2020-06-16 09:53

那跟上面一樣的就是往來掛賬，跟你們都沒有關系
借借銀行存款 貸：其他應付款
支付
借：其他應付款
貸銀行存款

silence 追問

2020-06-16 09:59

怎么覺得不太合適啊？發生一筆費用，然后走的是其他應付款？

佟老師 解答

2020-06-16 10:00

這個費用本身就不屬于你們，是別人讓你幫助修理的