老師，固定資產折舊完之后，并賣掉固定資產的錢，需要繳增值稅還是所得稅？

W.... 追問

2020-06-15 10:21

老師，那增值稅申報表申報的話，附表1需要填在未開票收入那一欄，然后利潤表上是營業外收入，那利潤表的本年累計銷售收入與增值稅申報表上的就不一致啦，這個要怎么辦

鄒老師 解答

2020-06-15 10:26

你好，利潤表是資產處置損益，而不是營業外收入
在有固定資產處置的情況下，那利潤表的收入與增值稅申報表的收入金額是不一致的

W.... 追問

2020-06-15 10:31

我們的利潤表上沒有資產處置收益這一欄

鄒老師 解答

2020-06-15 10:32

你好，利潤表上沒有資產處置損益這一欄，需要自己增加上去才是 的

W.... 追問

2020-06-15 10:37

老師，申報財務報表時，系統里并不能自己增加

鄒老師 解答

2020-06-15 10:40

你好，申報財務報表時，系統里并不能自己增加，那就只能把固定資產處置的凈損益計入營業外收入或者營業外支出欄次了

W.... 追問

2020-06-15 10:41

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-06-15 10:41

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝