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莊老師

職稱： 高級會計師,中級會計師,審計師

2020-06-14 16:08

你好，計提，借成本費用，貸應付職工薪酬一工資，

莊老師 解答

2020-06-14 16:08

發放工資，借應付職工薪酬一工資，貸銀行存款，其他應付款一個人社保費

21年稅務師取證 追問

2020-06-14 16:09

我平時計提的是應發?社保?個稅

莊老師 解答

2020-06-14 16:11

你好，平時只計提應發工資，社保費單位承擔另外計

21年稅務師取證 追問

2020-06-14 16:12

發放的時候呢

21年稅務師取證 追問

2020-06-14 16:14

計提的是個人承擔的部分

21年稅務師取證 追問

2020-06-14 16:14

計提社保是公司部分

莊老師 解答

2020-06-14 16:16

公司，借成本費用，貸應付職工薪酬一社保費

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相關問題討論
您好，借生產費用貸應付職工薪酬-社保 借應付職工薪酬-社保其他應收款或其他應付款--社保貸銀行存款
2020-06-20 22:38:01
你的匯算清繳完成沒呢？
2023-05-05 09:19:11
你好，你可以參照這個過程處理 舉例個人部分社保金額為279，公司部分為716，月工資3500 月頭繳納時會計分錄為： 借：應付職工薪酬--社會保險費（單位部分）716 其他應收款--社會保險費（個人部分）279 貸：銀行存款 995 月底計提會計分錄為： 借：管理費用/銷售費用/制造費用---社會保險費（單位部分）716 貸：應付職工薪酬--社會保險費（單位部分）716 借；管理費用/銷售費用/制造費用---工資3500 貸；應付職工薪酬-工資3500 個人部分從工資中扣回時，會計分錄為： 借：應付職工薪酬--工資（應發數）3500 貸：其他應收款--社會保險費（個人部分）279 應交稅費--應交個人所得稅 0 庫存現金/銀行存款 （實發數）3221
2018-10-14 10:28:17
你好，計提，借成本費用，貸應付職工薪酬一工資，
2020-06-14 16:08:10
一、計提工資 借：管理費用——工資 借：銷售費用——工資 借：生產成本——直接人工 借：制造費用——工資 貸：應付職工薪酬——工資 二、發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——代扣個人社保 貸：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款（或庫存現金）
2022-01-02 22:04:42
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