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老師,我1月和3月都有預交企業(yè)所得稅,在報季度利潤表時,所得稅那一欄需要把預交的所得稅填上嗎?實際到3季度是不用交企業(yè)所得稅的
老師你好,我們公司2020年屬于小微企業(yè),2021年前三季度一直按小微企業(yè)稅率預交所得稅,4季度的時候本年累計應納稅所得額超過300萬,請問4季度預交所得稅時應按多少的稅率預交所得稅?
1-3季度已預提預繳企業(yè)所得稅,第4季度虧損,1-4季度累計應預繳企業(yè)所得稅小于1-3季度已預交,4季度末賬面要沖出差額嗎?







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