去年做了一筆殘保金分錄： 借：管理費用-殘保金 貸：銀行基本戶 這個分錄寫錯了， 第一有社保戶銀行不應該從基本戶里扣，這筆分錄應該體現為銀行基本戶轉款給社保戶的。 第二這筆殘保金一至到今年都還沒有扣 現在把分錄紅沖了，做了一個一樣的負數分錄。 現在更正這樣寫對不對： 摘要：更正2019年5月31日第33號憑證中支付2018年殘保金 借：銀行社保戶 貸：銀行基本戶

空 追問

2020-06-13 14:23

又補記了一筆社保銀行戶去年的利息，這筆利息應該填在“本月利潤表”中“財務費用利息收入”中對吧

bamboo老師 解答

2020-06-13 14:24

是的  利息應該填在“本月利潤表”中“財務費用利息收入”中

空 追問

2020-06-13 14:24

去年漏記的社保戶利息收入，本月做帳也給補上了這筆分錄了

bamboo老師 解答

2020-06-13 14:25

嗯嗯 這樣處理正確的

空 追問

2020-06-13 14:25

就是不太確定對不對，因為這應該去年就需要填寫的，去年沒做，今年補上應該是正確的吧

bamboo老師 解答

2020-06-13 14:25

是的 現在應該補上 不然銀行存款余額就不對了

空 追問

2020-06-13 14:26

帳上補了，本月利潤表，也把這筆補在財務費用中了。

bamboo老師 解答

2020-06-13 14:26

嗯嗯 這樣處理正確的