送心意

蔣飛老師

職稱注冊稅務師,高級會計師考試(83分),中級會計師

2020-06-13 10:14

具體是什么業務呢

22年7班 追問

2020-06-13 10:14

商貿企業

蔣飛老師 解答

2020-06-13 10:15

一般納稅人商貿企業?

22年7班 追問

2020-06-13 10:15

是的老師

22年7班 追問

2020-06-13 10:17

我同事是這樣做的借應交稅費~銷項稅
貸轉出銷項稅
借轉出銷項稅
貸未交
借未交
貸銀行存款

蔣飛老師 解答

2020-06-13 10:23

比如進項稅額100
銷項稅額200
應交增值稅200-100=100

蔣飛老師 解答

2020-06-13 10:24

借應交稅費~銷項稅200
貸應交稅費…進項稅額100
貸未交100

借未交100
貸銀行存款100

22年7班 追問

2020-06-13 10:25

這個我知到

分錄就蒙啦

蔣飛老師 解答

2020-06-13 10:25

看一下上面的分錄。

22年7班 追問

2020-06-13 10:26

老師,進項的時候我是直接和庫存進來的就是借進項啦

22年7班 追問

2020-06-13 10:27

我在研究一下

蔣飛老師 解答

2020-06-13 10:28

是的,你的理解很對
可以再研究一下。

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具體是什么業務呢
2020-06-13 10:14:02
計提增值稅和附加稅會計分錄: 1. 應交稅費:借:應交稅費,貸:應交增值稅和附加稅。 2. 應付賬款:借:應付賬款,貸:應交增值稅和附加稅。 3. 現金:借:現金,貸:應交增值稅和附加稅。 繳納增值稅和附加稅會計分錄: 1. 應交稅費:借:應交稅費,貸:應交增值稅和附加稅。 2. 銀行存款:借:銀行存款,貸:應交增值稅和附加稅。 3. 應交稅費減免:借:應交稅費減免,貸:應交增值稅和附加稅。 拓展知識:增值稅和附加稅是一種地方稅,由國家、省、市三級政府共同制定,收入用于補充政府的財政收入,維持政府的正常運轉。增值稅和附加稅的稅率不同,具體由國家、省、市稅務局根據當地經濟情況制定而定。
2023-03-20 13:04:16
增值稅計提 借:應交稅費-轉出應交增值稅 ? 貸:應交稅費-未交增值稅 增值稅繳納 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 借:稅金及附加 貸:?應交稅金-城建稅 應交稅金-教育附加 應交稅金-地方教育附加 繳納時: 借: 應交稅金-城建稅 應交稅金-教育附加 應交稅金-地方教育附加 貸:銀行存款
2022-02-14 17:25:49
你好,是一般納稅人的嗎?
2022-04-01 12:49:06
你好 收入少做了嗎 借銀行 貸以前年度損益調整 應交稅費應交增值稅銷項 借銷項 貸應交稅費查補稅款 借應交稅費查補稅款 貸銀行 借以前年度損益調整貸應交稅費附加稅 借應交稅費附加稅 貸銀行
2021-09-23 08:36:55
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