老師，您好，老師想請教一下，是這樣子的：有一間公司，進銷存一直沒做,直接按發票做,進項發票來多少,直接做成本,開出多少票,直接做收入.什么也不管.庫存直接就是0。現在想做庫存這個期初數怎么弄啊？

在我實現銷售卻未取得進項發票，此時需要對該產品進行暫估處理。我就是一直有疑問，我們進銷存軟件哪里適用于暫估商品的呢？哪里又是用于沖銷暫估的呢？暫估時要錄入暫估同時發出產品的成本欄也要按照暫估的金額進行成本結轉，即我暫估的同時也在出庫正數發出了。那待到發票來時，我們軟件該怎么操作呢？還有，對于暫估金額與來票金額不一樣時該怎么處理呢？我是這么做的，不知道對不對。不對，請老師指出，并請老師幫我找解決的方法。我們企業正常經營了10年了，所以在本年4月初建賬時我的庫存就有暫估的，有幾十萬吧。我是分倉核算的，本倉核算正常商品，暫估倉核算暫估商品。本倉里正常操作就可以了，就是暫估，我有點搞不太明白。我在暫估倉錄入期初數據后。進票來了后我，怎樣沖銷暫估呢？暫估登記的界面數量不能用負數表示，快賬技術告訴我在出庫新增負數表示暫估沖銷，由于之前我已經暫估的正常出庫了，那我是不是還要對該沖銷的產品再出庫一次？不然我的這個產品就是零成本出庫了，對嗎？還有，我這樣分倉核算，怎樣才能顯示扣除暫估商品以后的實際產品數額呢？我這樣操作商品余額表顯示的是本倉與暫估倉的和了。

答： 暫估入庫： 借：原材料 貸：應付賬款——暫估/無票(XX供應商 ) 下月初暫估回沖： （1）紅字沖回暫估入庫 借：原材料 貸：應付賬款——暫估/無票(XX供應商 ) （2）收到發票,做入庫處理 借：原材料 應交稅費——應交增值稅(進項稅額) 貸：應付賬款——XX供應商

老師，您好，老師想請教一下，是這樣子的：有一間公司，進銷存一直沒做,直接按發票做,進項發票來多少,直接做成本,開出多少票,直接做收入.什么也不管.庫存直接就是0。現在想做庫存這個期初數怎么弄啊？

答： 您好 可以先去倉庫盤點 用盤點數做期初數

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

我們公司屬于那個貿易公司，比如說這個月簽的合同。但是下個月才開的發票。然后收錢呢，就是也是下個月才能收到，但是我們的進項票的話。有可能比我們這個。比我們這個開出去的發票還要遲進來，所以說比如說我，我現在這個季節。這個銷項的票，比如說二月份開的，但是我的進項票在三月份才開。才開進來，給我這樣子的話，我就不知道是怎么核對這個成本的問題，怎么計算這個成本的問題？

答： 你可以暫估入庫，如果你沒有其他的進項發票，多交增值稅。