#提問#老師你好，我公司屬于管理學校內部的餐飲食堂的，收到學生刷卡的款，扣一部分款，再轉給學校食堂，這樣的話，我們收到學生刷卡款，扣一部分，再拿另一部分給食堂，都分別怎么做賬呢？

似水年華 追問

2020-06-11 15:27

嗯嗯，會扣一部分傭金，傭金是不是算一個公司的收入，其他的款怎么入賬呢？

樸老師 解答

2020-06-11 15:37

對，其他的學校食堂給你開發票嗎

似水年華 追問

2020-06-11 15:39

應該是我們給食堂開發票吧，不給他們開發票，可以做不開票收入，其他款項怎么入賬呢？

樸老師 解答

2020-06-11 15:51

那你計入其他應付款，然后你的計入收入

似水年華 追問

2020-06-11 17:26

老師，你看我這樣理解，收到學生刷卡費用的話，計入其他應收款，轉入餐飲商戶的話計入其他應付款，這兩個款之間的差異計入主營業務收入，你看對嗎？

樸老師 解答

2020-06-11 17:40

收學生的計入其他應付款，給餐飲戶的計入其他應收款
然后他倆對沖，這樣比較合適，差額計入主營業務收入

似水年華 追問

2020-06-11 17:41

麻煩解釋一下，收學生的費用計入其他應付款，給餐戶計入其他應收款？

似水年華 追問

2020-06-11 17:48

可以這樣處理嗎？收學上刷卡費計入其他應付款，給商戶的費用沖減其他應付款，差額還計入主營業務收入，這樣可以嗎？

樸老師 解答

2020-06-11 17:49

也可以，這樣處理也行，咱們說的這三種都是可以的