老師，金稅盤技術年費抵稅怎么做賬務處理呢

晨曦 追問

2020-06-11 14:46

好的，謝謝

晨曦 追問

2020-06-11 14:47

去年買的金稅盤，沒收入不用交稅，今年還可以抵稅嗎

郭老師 解答

2020-06-11 14:51

你好，可以的
今年可以抵扣的。

晨曦 追問

2020-06-11 14:52

那費用要調整嗎

郭老師 解答

2020-06-11 14:56

借管理費用負數就可以。

晨曦 追問

2020-06-11 14:57

不用做以前年度損益調整嗎，調整去年的費用

郭老師 解答

2020-06-11 15:00

你好，你能修改一九年的匯算清交嗎？

晨曦 追問

2020-06-11 15:00

對，不過我已經做完匯算清繳了

郭老師 解答

2020-06-11 15:03

那就直接沖管理費用。

晨曦 追問

2020-06-11 15:04

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-06-11 15:05

不用客氣的，應該的。

晨曦 追問

2020-06-11 15:07

老師，抵稅時做的分錄
 借:應交稅費－增值稅－減免稅款
     借:管理費用  負數
用什么作為憑證的附件呢

郭老師 解答

2020-06-11 15:10

不用，自己寫一個摘要就是了。

晨曦 追問

2020-06-11 15:19

要怎么寫摘要呢

郭老師 解答

2020-06-11 15:24

你好，金稅盤抵扣增值稅。

晨曦 追問

2020-06-11 15:29

好，老師，是不是要交增值稅才做轉出未交增值稅的賬務處理呀，若進項＞銷項則不用做轉出未交增值稅是嗎

郭老師 解答

2020-06-11 15:31

你好是的，需要抵扣才可以申報的，填寫做這個分錄。