老師我們和法人簽了租車協議每個月一千，每個月都給他個稅申報，申報了一年，個稅也繳納一年，協議也是簽的一年，那么現在去稅務局開票是不是久不用繳費用了，現在又續簽了，現在是一個月800，是不是每個月也要申報

晚秋、冬至 追問

2020-06-02 09:13

租車協議還繳納增值稅嘛，我每月幫他申報個稅繳納個稅了，他這個去稅務局代開發票還需要繳納增值稅嘛。老師

郭老師 解答

2020-06-02 09:16

你好，如果開發票，只要超過了500，都需要交增值稅的。

晚秋、冬至 追問

2020-06-02 09:37

那就是去稅務局交了對嗎，這個可以開專票嗎

郭老師 解答

2020-06-02 09:41

是的
開不了，專票，只能開普票。

晚秋、冬至 追問

2020-06-02 09:50

老師，這個票是一年的，一萬兩千元，已經扣了個稅是不是給他打款可以把這個個稅扣了，開票金額還是1200，那么繳納的增值稅應該怎么算呢，是從給他的款里面扣，還是他自己繳納，開票金額含稅嗎

郭老師 解答

2020-06-02 09:52

是的
增值稅一個月1000/1.01*1%
他自己繳就可以

晚秋、冬至 追問

2020-06-02 09:53

那么老師他開的這個票金額包含增值稅了嗎，還是12000對嗎，之后他自己付增值稅我們按扣除個稅的剩余款給他打款對嗎

郭老師 解答

2020-06-02 09:56

價稅合計還是12000
對你公司沒影響的
你給他還是12000

晚秋、冬至 追問

2020-06-02 10:48

老師打款金額是扣除個稅的金額嗎，因為我們已經替他繳納個稅了

郭老師 解答

2020-06-02 10:52

你好
是的
扣除個稅的金額。

晚秋、冬至 追問

2020-06-02 11:01

老師這個付款的時候直接沖減我計提的費用就可以了對嗎

郭老師 解答

2020-06-02 11:10

借管理費用，貸銀行存款應交稅費。

晚秋、冬至 追問

2020-06-02 13:07

借管理費用，貸其他應付款這個是我計提的時候支付的時候借其他應付款貸銀行  應交個稅，這樣可以嘛老師

郭老師 解答

2020-06-02 13:12

你好
也可以這么做的