老師，憑證的裝訂，首頁一定要附上科目余額表是嗎？科目余額表可以單獨裝冊或者和財務報表一起裝冊嗎？

溫暖 追問

2020-05-23 16:17

1.余額表和科目匯總表都需要按月打印裝冊是嗎》？2.明細賬和總賬也都是按月進行打印裝冊是嗎？3.關于利潤分配-未分配利潤，是按月姐還是年，是不是都可以？

maize老師 解答

2020-05-23 16:25

1.你和你財務報表裝訂就可以，不裝訂就和憑證裝訂一起，2 這個是按年裝訂，多可以按月，3 這個是按年結轉，實務中一般是按年，你按月也可以，

溫暖 追問

2020-05-23 16:29

1.科目匯總表也必須打印裝訂么？ 之前年度沒有打印裝訂有沒有關系？2.利潤分配-未分配利潤月末在借貸方的意思？

maize老師 解答

2020-05-23 16:40

1.是的，沒有，現在打印補上這個，2 借方表示虧，貸方表示盈利

溫暖 追問

2020-05-23 16:50

快賬軟件月結本年利潤未分配利潤為貸方負數 是什么情況

maize老師 解答

2020-05-23 16:55

這個就是表示借方，表示是虧損，這個快賬是按月結轉這個本年利潤，實務中一般是按年，

溫暖 追問

2020-05-23 17:01

按年結轉不如按月結轉更方便計提企業所得稅對不？

maize老師 解答

2020-05-23 17:05

這個不影響你計提所得稅費用這個

溫暖 追問

2020-05-23 17:14

1 所得稅的計提直接就根據季度的利潤表上的利潤總額來計提就可以了是嗎？2.可是這樣需要先結賬再反結賬回去錄入吧？

maize老師 解答

2020-05-23 17:18

1 需要按你們實際交的，有彌補虧損需要先彌補虧損， 2 可以

溫暖 追問

2020-05-23 17:25

老師說的彌補虧損是指以前年度的虧損也可以先彌補了是嗎？ 那怎么去知道這個數據那？

maize老師 解答

2020-05-23 19:05

看你上年匯算清繳表彌補虧損表最后一行