老師，請問，之前我公司19年1-2月份是拿給外面的人做賬，3月份接回來自己做，2月份科目余額表上面的本年利潤期末數據就是3月份本年利潤的期初數據吧，關鍵是我看到3月份的期初數據不是2月份的期末數，（3月期初數據為：18898.69，2月份期末數據為：22398.69元）我看到3月份的時候有做一筆以前年度損益調整為5160元，我想問的是，這個是怎么回事啊？3月份的未分配利潤跟3月份的凈利潤也不一樣

Double No 追問

2020-05-21 15:49

老師，我想知道的是3月份的那個期初數據是怎么樣得來的？

陳詩晗老師 解答

2020-05-21 15:52

2月的期末就是3月期初，

Double No 追問

2020-05-21 15:53

你看我的描述，就是不一樣，我才問的

陳詩晗老師 解答

2020-05-21 15:55

你這2月調整了以前年度損益，你這差額就是正常的2月末+這調整額的，同學

Double No 追問

2020-05-21 16:01

老師，我2月份是沒有做調整的，是3月份才有調整金額為：5160元，而且2月份的本年利潤期末數據是：22398.69，到3月份的期初數據變成18898.69元，我不明白是咋回事？

陳詩晗老師 解答

2020-05-21 16:06

你調整后，你自動 就減少了你調整當期的期初數據了的。
因為你這是調整之前的

Double No 追問

2020-05-21 16:08

老師，那就是說我3月份調整的，3月份的期初數據就要變了，是嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-21 16:09

是的，就是這個意思的哈

Double No 追問

2020-05-21 16:10

老師，那這個差額我要怎么樣算出來呀？有公式的嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-21 16:39

你這調整了多少的以前年度損益調整就是多少的，直接看分錄，沒有公式

Double No 追問

2020-05-21 16:42

老師，那如果調整了以前年度損益的話，我的未分配利潤跟凈利潤都是一直對不上了，是嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-21 16:44

下年就可對上了，或者你去更改之前年度 報表，但比較麻煩。
你這有差額是正常的，實際工作中這差額 都是不作調整處理的

Double No 追問

2020-05-21 16:49

那就是正常的了，那有差額也就是正常的了，是吧，做年報的時候，只要收入成本沒有錯就不怕嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-05-21 16:55

是的，就是這個意思的哈