??小胖?? 追問

2020-05-19 16:52

不做成本嗎？

立紅老師 解答

2020-05-19 16:53

你好，工程施工就是成本科目

??小胖?? 追問

2020-05-19 16:58

你這個科目我具體要在哪里設(shè)呢？麻煩明示下？另外涉及的代扣代繳個稅應(yīng)該怎么弄

??小胖?? 追問

2020-05-19 16:59

勞務(wù)費先計提次月才拿發(fā)票的話應(yīng)該怎么做相關(guān)會計分錄。。（計提的時候跟支付的時候兩者分別的會計分錄）

立紅老師 解答

2020-05-19 17:01

你好，這個臨時項目是什么項目，是單位自建項目還是為其他單位建筑的項目？

??小胖?? 追問

2020-05-19 17:06

我們是銷售管道滴，給項目供管道貨，這兩個人負(fù)責(zé)該貨的上下車以及保管跟一些簡單的安裝工作。

立紅老師 解答

2020-05-19 17:10

你好，如果是這樣，相當(dāng)于是為了銷售產(chǎn)品而發(fā)生的費用，是計入銷售費用的。
銷售費用——人工費

??小胖?? 追問

2020-05-19 17:11

那不涉及代扣代繳個稅嗎？

立紅老師 解答

2020-05-19 17:13

你好，如果代開票時稅務(wù)機(jī)關(guān)沒有扣個稅，是需要您方代扣代繳個稅的。

??小胖?? 追問

2020-05-19 17:14

請問涉及的相關(guān)會計分錄是哪些？麻煩詳細(xì)點，謝謝！另外這個勞務(wù)費入銷售費用的話在季度報所得稅的時候該筆勞務(wù)費需不需要填到營業(yè)成本里？

立紅老師 解答

2020-05-19 17:17

你好、
請問涉及的相關(guān)會計分錄是哪些？
借，銷售費用
貸，應(yīng)交稅費——應(yīng)交個稅（代扣的個稅）
貸，銀行存款

借。應(yīng)交稅費——應(yīng)交個稅
貸，銀行存款

！另外這個勞務(wù)費入銷售費用的話在季度報所得稅的時候該筆勞務(wù)費需不需要填到營業(yè)成本里？——不 需要要填在營業(yè)成本，是在利潤總額中直接扣除。

??小胖?? 追問

2020-05-19 17:22

那我在2月份之前就計提了該筆勞務(wù)費（因為情況特殊，變更涉及理清賬務(wù)），還在第一季度的所得稅申報表營業(yè)成本里加上了該筆數(shù)字，請問這有什么影響嗎？銷售費用是沒有含這個數(shù)字滴。

立紅老師 解答

2020-05-19 17:29

你好，會使將來年報的數(shù)字與季報的數(shù)字不一樣。建議去大廳更改報表。

??小胖?? 追問

2020-05-19 17:33

難道不能做成本嗎？做成本就可以不那么麻煩了。是成本有什么硬核條件嗎

立紅老師 解答

2020-05-19 17:40

你好，銷售管道——管道的成本是企業(yè)的主營業(yè)務(wù)成本。