老師，您好，請問匯算19年企業所得稅時，當時因為當時計提的19年的工資沒有發放完，匯算的時候我要調增，那后期公司把這部分工資支付完以后，怎么處理呢？

伶俐 追問

2020-05-12 09:27

老師你的意思是，我在2020年支付時沖銷以前沒有支付那些工資，發放時再重新計提，這樣一增一減是零呀。

郭老師 解答

2020-05-12 09:29

你好，
是的，

伶俐 追問

2020-05-12 09:54

可以不做帳，直接在2020年企業所得稅匯算時直接調減我支付以前年度的工資嗎？

郭老師 解答

2020-05-12 09:56

你好，
如果你們沒有審計的話可以，如果有審計的話，不會讓你抵扣。