請問老師，研發費用的工資和五險一金在匯算清繳時填費用化支出還是資本化支出呢？

christyling 追問

2020-05-11 11:30

我們開的技術服務費，是免稅的發票，在匯算清繳填寫“免稅、減計收入及加計扣除優惠明細表”時怎么填呢？

汪晨老師 解答

2020-05-11 11:35

你好，就填在免稅收入欄

christyling 追問

2020-05-11 11:36

免稅收入有十項，填在其他欄嗎

汪晨老師 解答

2020-05-11 11:37

你好，找不到對應的，就填在其他

christyling 追問

2020-05-11 11:45

所得減免優惠明細表里面有個符合條件的技術轉讓項目，這里也要填嗎？

汪晨老師 解答

2020-05-11 11:46

你好，不需要填寫的

christyling 追問

2020-05-11 11:47

這個也是符合條件的技術轉讓項目，也不用嗎

汪晨老師 解答

2020-05-11 11:49

你確實技術轉讓的收入，填，不是，不必填

christyling 追問

2020-05-11 11:53

我填完免稅收入，納稅調整后所得就是負數了，網上通過不了，怎么調整啊

汪晨老師 解答

2020-05-11 11:55

你檢查檢查你的數字符號可正確。

christyling 追問

2020-05-11 11:56

沒問題啊有加計扣除和十多萬的免稅收入，所得額確實是成負數了

汪晨老師 解答

2020-05-11 11:58

那你少填點，不要讓其變為負數的，下次再扣

christyling 追問

2020-05-11 11:59

哪個地方少填，明年還能繼續扣嗎

汪晨老師 解答

2020-05-11 11:59

你好，免稅欄目你少填，明年繼續扣