老師，你好！就是我司是汽車4S店，個人跟我司介紹業務，我司給相應的返點，這種情況怎么做會計分錄呢？沒有發票，這種情況涉及到那些稅呢？會不會涉及到個人所得稅這塊呢

黃平 追問

2020-04-20 17:57

那個應交稅費是指的個人所得稅嘛？如果跟她申報勞務報酬，不是要交個稅嘛？這塊他本人肯定不會出的，如果他不出，就只有公司代交嘛

郭老師 解答

2020-04-20 18:00

是的，那你不申報，只做帳，匯算清繳調增就行。

黃平 追問

2020-04-20 18:03

老師，你的意思是如果我司跟他申報個稅的化，即使是沒得發票，這筆返點的錢，我們都可以所得稅稅前扣除嘛

郭老師 解答

2020-04-20 18:06

不可以的。
沒有發票都不可以稅前扣除。

黃平 追問

2020-04-20 18:12

那這筆錢，如果只做賬，我司匯算清繳是調增了，不申報個稅，以后稅務稽查會不會叫我司補交個稅呢？

郭老師 解答

2020-04-20 18:13

別做勞務費
你寫其他的

黃平 追問

2020-04-20 18:14

喔，知道了，謝謝！

郭老師 解答

2020-04-20 18:16

不用客氣的，