老師，我們兩年的房租一直沒有付，也沒有計提，現在應該怎么辦呢？從18年1月到19年12月的都沒有交，也沒有計提。

御姐 追問

2020-04-20 16:31

是的，肯定要付款的時候才有。

答疑蘇老師 解答

2020-04-20 16:34

你好 那同學就等來發票時補做就可以了，現在沒有發票即使計提了，也是不可以稅前扣除的。

御姐 追問

2020-04-20 16:41

老師，用合同補提不可以嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-04-20 16:44

你好 用合同補計提可以，但是沒有發票，年底匯算清繳的時候需要納稅調整的。

御姐 追問

2020-04-20 16:47

老師怎樣補提呢

答疑蘇老師 解答

2020-04-20 16:50

你好  借 管理費用  貸 應付賬款 就可以了，涉及以前年度的就是 借 利潤分配-未分配利潤  貸 應付賬款