1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

答疑蘇老師

職稱： 注冊會計師

2020-04-12 16:44

你好 匯算清繳的時候把這個成本調整出來就可以了，然后補交稅款 借 以前年度損益調整  貸 應交稅費-應交企業所得稅 借 應交稅費-應交企業所得稅  貸 銀行存款  借 利潤分配-未分配利潤 貸 以前年度損益調整

林木木 追問

2020-04-12 16:45

調整成本做相反的分錄嗎

答疑蘇老師 解答

2020-04-12 16:46

你好 調整成本不用做分錄，就在匯算清繳表上調整就可以了。

林木木 追問

2020-04-12 16:46

那我這邊利潤分配是按照交稅的金額做嗎

答疑蘇老師 解答

2020-04-12 16:47

你好  是的 按交稅的金額來做。

林木木 追問

2020-04-12 16:49

我沒調整之前未分配理論余額是負的，那我按照繳納的稅款減少未分配理論，未分配利潤的余額還是負數  這樣對嗎

答疑蘇老師 解答

2020-04-12 16:50

你好 是的 還是負數的。

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好！你先匯算清繳調增。然后再在第二年做紅字分錄沖減 這個分錄，要看你去年怎么做的分錄
2023-04-24 07:41:23
你好在納稅調整明細表扣除項目，填寫帳載金額就可以了。
2022-02-17 16:14:48
你好 你匯算清繳已經調增了，那么相當于是取得了這個發票的，你后面不需要再調整的
2023-06-29 17:20:43
賬套內沒有以前年度損益調增科目  怎么做
2023-06-12 11:32:50
借應付賬款貸利潤分配未分配利潤 小企業會計準則做賬的。
2024-07-02 16:39:03
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
當前服務器繁忙，請稍后重試！
舉報
取消
確定
請完成實名認證

應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

取消
確定
加載中...