19年賬已結，20年一月份做賬發現生產成本貸方有余額，現在如何處理

暴躁的檸檬 追問

2020-03-30 16:29

有

郭老師 解答

2020-03-30 16:31

那就不需要動
掛賬就可以完工入庫，在結轉到庫存商品。

暴躁的檸檬 追問

2020-03-30 16:34

不需要寫分錄么，貸方有余額，結轉時，多結轉了原材料

郭老師 解答

2020-03-30 16:36

貸方有余額不行，你這個是多結轉了嗎？

郭老師 解答

2020-03-30 16:37

你應該掛在借方余額。

暴躁的檸檬 追問

2020-03-30 16:37

對呀，現在是貸方余額如何處理

郭老師 解答

2020-03-30 16:39

借生產成本貸庫存商品。

暴躁的檸檬 追問

2020-03-30 16:44

這個已經跨年度了，如果沒有跨年度好解決，跨了年度如何解決

郭老師 解答

2020-03-30 16:54

不涉及成本，你結轉到主營業務成本了嗎？

暴躁的檸檬 追問

2020-03-30 16:56

沒有結轉到主營業務成本里

郭老師 解答

2020-03-30 16:58

做上面的分錄就可以。

暴躁的檸檬 追問

2020-03-30 16:58

跨年度也沒有影響么

郭老師 解答

2020-03-30 16:59

跨年度也沒有影響的。

暴躁的檸檬 追問

2020-03-30 17:00

制造費用借方有余額如何解決

郭老師 解答

2020-03-30 17:03

結轉到生產成本。

暴躁的檸檬 追問

2020-03-30 17:03

跨年度也不影響么

郭老師 解答

2020-03-30 17:04

不影響的，他又不是損益科目