老師，我們公司每個月發生的物流費、廣告費、在年末12月才取得發票，并且在12月認證，請怎么費用應該怎么分攤到每個月，賬務怎么處理

甘甘姑娘 追問

2020-03-25 14:07

請問老師，會計分錄怎么做呢

江老師 解答

2020-03-25 14:09

借：銷售費用——廣告費
貸：其他應付款

甘甘姑娘 追問

2020-03-25 17:57

12月份呢，是紅沖之前做在在做正確的嗎？老師能否也把12月份的分錄寫出來呢

江老師 解答

2020-03-25 18:00

12月紅沖之前的計提分錄，再按發票做長期待攤費用，再攤銷處理。沒有攤銷的金額，就是下年的費用了。就是屬于期間在下一年度的費用。

甘甘姑娘 追問

2020-03-25 21:37

但是是發生在19年呢

江老師 解答

2020-03-25 21:44

是發生的19年，19年賬務處理就是沖銷之前的計提分錄，再按發票進行做賬務處理。、
上一句話就是說的19年的事。