你好，上一任會計做工資的時候沒有通過應付職工薪酬來計提，做2月的賬：發1月工資時：借管理費用-工資，貸現金、貸其他應收。這樣子2月的管理費用就不是真實的2月份的。我想把賬調成月底計提，次月發放，要怎么調？

阿菲 追問

2020-03-16 19:29

我知道這樣做，這樣做完，當月我的管理費用里就有兩筆工資，一筆當月一筆上個月。請老師認真看我發的文字！

bamboo老師 解答

2020-03-16 19:43

我看了的 您前面借:管理費用  貸:庫存現金 其他應收款  管理費用的工資是當月的還是上月的?

阿菲 追問

2020-03-16 19:48

上個月的

bamboo老師 解答

2020-03-16 19:54

那您前面沒有計提 這個月要計提當月的 當月肯定有兩筆管理費用金額啊 不然的話 您這個月的工資就要挪到下個月計提 一直會延后一個月計提發放

阿菲 追問

2020-03-16 20:07

這樣做就影響利潤。能不能發上個月工資的時候借應付職工薪酬，貸現金。然后再計提本月的工資

bamboo老師 解答

2020-03-16 20:30

您上個月沒有計提啊 您做了借應付職工薪酬，貸現金
那您借方的應付職工薪酬科目怎么平? 沒有貸方