我想咨詢下我是農業公司然后我的土地租金費用 是按年支付的 比如今年付了一年的租金200000 是收的收據 有2個問題第一是我沒有分攤費用我是做到了管理費用里面沒有每月分攤 可以嗎 ？第二 我這部分費用由于沒有發票就要做匯算清繳調增 但是我本身就是免稅企業 是不是調增做到納稅調整明細表扣除類其他 同時我的不征稅收入也要增加這部分200000？

我只愛學習 追問

2020-03-15 11:53

但是我已經一次性做到管理費用了 那需要調整每月的報表來分攤租金 但是本身這個租金就是收據

我只愛學習 追問

2020-03-15 12:00

在問下老師 比如我納稅調整那個表 上面不是賬載金額 稅收金額 我是都填 賬載200000 稅收0 調增200000 那我這個調增了 到時候提交的時候是利潤會增加200000？

徐阿富老師 解答

2020-03-15 12:04

你好，是的，不過你不用調20萬，只要調明后年的租金就好

我只愛學習 追問

2020-03-15 12:25

老師我不明白你回答的是我的第二個問題 還是第三個？

徐阿富老師 解答

2020-03-15 12:36

你好，第一個問題很明確要按月分攤的，那么到第二個問題需要調增，但是調增的只是今年多分攤的部分，而不是全部20萬都調增

徐阿富老師 解答

2020-03-15 12:37

哦，不對，沒有發票要全部調增的

我只愛學習 追問

2020-03-15 13:02

就是我最后納稅調整還是20w一起調增 還有就是我今年沒有分攤 我先記入費用 以后年度的租金我在分攤可以嗎 反正最后分攤金額 記入管理費用也是20w 對吧 
分攤是比如今年租金20w 分攤到12月 一個月1.6記入管理費用嗎

徐阿富老師 解答

2020-03-15 13:04

你好是的，沒錯，就是這個意思