現在發現12月工資多計提了，要怎么處理

香菇涼 追問

2020-03-11 13:20

跨年咯，就直接沖掉就可以了嗎

玲老師 解答

2020-03-11 13:26

是損益科目換成，以前年度損益調整，這個科目就可以了

香菇涼 追問

2020-03-11 13:46

就必須通過以前年度損益調整嗎？

玲老師 解答

2020-03-11 13:50

如果金額小，重要性原則不用通過這個科目

香菇涼 追問

2020-03-11 13:52

如果按發放金額申報匯算清繳，那我直接在1月沖減也沒有影響吧

玲老師 解答

2020-03-11 14:04

你多記提了，紅沖了匯算清繳就不用調整

香菇涼 追問

2020-03-11 14:09

在1月紅沖？

玲老師 解答

2020-03-11 14:11

哪個月發現做錯了就哪個月沖紅就可以

香菇涼 追問

2020-03-11 14:12

可是我12月的賬已經結賬啦

玲老師 解答

2020-03-11 14:27

現在說的是發現月紅沖嗎。也沒說讓你去反結賬，做在12月份，

香菇涼 追問

2020-03-11 17:13

不明白

玲老師 解答

2020-03-11 17:15

就是現在補記這筆分錄

香菇涼 追問

2020-03-11 17:16

就是1月發現的，在1月反向沖嗎？

玲老師 解答

2020-03-11 17:21

對的，就是這個意思 的，把損益 類的科目換成以前年度損益 調整科目就好了 其他的不變

香菇涼 追問

2020-03-12 09:18

老師，我不太理解以前年度損益調整在匯算清繳的意思，這個會影響之前的數據還是以后的數據

玲老師 解答

2020-03-12 09:34

這是調整以前年度差錯的匯算清繳前調整，不影響匯算清繳

香菇涼 追問

2020-03-12 09:35

那我在做匯算清繳數據怎么取，就按上面發生的數據還是也取數做匯算清繳前調整的數據

香菇涼 追問

2020-03-12 09:36

比如我19年管理費用10萬，我在匯算清繳前調整了+1萬，那么我在做匯算清繳取數10萬還是11萬呢？

玲老師 解答

2020-03-12 09:47

你是調整多了1萬就是11萬 調減1萬就是9萬