老師，現在要錄入系統上年度負債類科目的期初數，在系統里是貸方余額，但是上年度有借方余額的應該怎么填，是按負數填么？

冰冰不冰 追問

2020-03-05 09:25

老師，他是負債類的科目是借方余額怎么填？

玲老師 解答

2020-03-05 09:28

你好，負債類的科目是借方余額填寫在資產類里  或者你就直接按上年余額表末數一樣方向一樣金額填寫期初

冰冰不冰 追問

2020-03-05 09:34

你說的第一種方法具體應該怎么填他的上年負債類應交所得稅借方余額是587，印花稅借方余額3.6，其他應付款里有個人是借方余額，這些應該怎么填資產類科目？

玲老師 解答

2020-03-05 09:37

應交稅費借方余額按負數金額填寫

玲老師 解答

2020-03-05 09:38

應交稅費是一級科目，你要看一下具體下面是哪個明細科目在借方有余額？

玲老師 解答

2020-03-05 09:39

印花稅一般不會有借方余額的，是交多了嗎？還是帳做錯了？

冰冰不冰 追問

2020-03-05 09:45

應交所得稅是企業所得稅是借方余額，應，印花稅是上年度沒計提做的是繳納

玲老師 解答

2020-03-05 09:48

說具體的明細科目看一下

玲老師 解答

2020-03-05 09:50

我上面說的填寫在借方是說的負債類的往來科目 比如其他應付款 負數 就是其他應收款 ，所以讓你填寫在借方

冰冰不冰 追問

2020-03-05 09:53

稅的話就這兩個是借方余額，我剛才說的其他應付款個人借款的我就填在其他應收款是么？

玲老師 解答

2020-03-05 09:57

錄入期初你要看上期期末科目余額表  就按上期期末科目余額表金額錄入期初金額
沒有交的印花是  借稅金及附加貸應交稅費-印花稅 這個余額是在貸方的

玲老師 解答

2020-03-05 10:04

我看應交稅費-印花稅這個科目是借方正數，不是負數

冰冰不冰 追問

2020-03-05 10:06

剛才自己的表述錯誤了，不好意思，老師那現在應該怎么填期初數啊？

玲老師 解答

2020-03-05 10:11

你好，如果你原來最后一期的 科目余額表是平的，你就直接錄入最后一期的 科目余額表金額就好了

冰冰不冰 追問

2020-03-05 10:15

現在12月科目余額表沒有呢，之前交帳的時候沒給，我現在是自己找了系統才錄入，

玲老師 解答

2020-03-05 10:22

那你還是先把原來的賬做出來，把余額表先做平了才能建現在的賬

冰冰不冰 追問

2020-03-05 10:24

還是沒能理解？

玲老師 解答

2020-03-05 10:40

先把賬上數據 整理出來 余額表數據 平衡再錄入期初數