對方上月發票開錯，認證不到，這個月進項不能抵扣怎么辦？

一 一 追問

2020-02-13 14:55

因為是對方1月份開的，現在要交1月的增值稅，才發現發票有錯。現在對方開紅沖，是2月份的噠，還能抵扣我1月的銷項嗎？

蔣飛老師 解答

2020-02-13 15:06

是的，只能在2月份抵扣了

一 一 追問

2020-02-13 15:08

那我1月份的稅咋個辦？這個有其他辦法嗎？因為稅額比較大

蔣飛老師 解答

2020-02-13 15:11

你好！
可以確認未開票收入負數（沖減）

一 一 追問

2020-02-13 15:13

確認對方開錯發票得金額為負數收入嗎？

蔣飛老師 解答

2020-02-13 15:14

你好！

可以的，實踐中可以這么操作的

一 一 追問

2020-02-13 15:21

那在2月需要在未開票收入填相同金額，再用認證的進項抵扣，這樣嗎？

蔣飛老師 解答

2020-02-13 15:24

你好，

是的。