平價發行債券每半年付息一次和每年付息一次，到期收益率與票面利率為什么一致？

溢價債券的內部收益率小于票面利率與市場利率有什么關系？市場利率，內部收益率，票面利率這是哪個影響債券什么？

答： 溢價債券的內部收益率小于票面利率，就是因為市場利率低，票面利率高才溢價發行的

一張面值為1000元的債券,票面利率為8%的5年期債券，每年付息一次，到期收益率

答： 要計算一張面值為1000元，票面利率為8%的5年期債券，每年付息一次，到期收益率。 假設債券的面值為 F，票面利率為 c，年付息次數為 n，債券期限為 t 年，到期收益率為 y%。 每年獲得的利息為 C = F × c。 我們使用現值公式來計算債券的價值。 債券的現值 PV 可表示為： PV = C × [(1 - (1 + y)^(-n)) / y] + F × (1 + y)^(-n) 這里，C 是每年獲得的利息，F 是面值，y 是到期收益率，n 是年付息次數。 從題目條件可知，F=1000，票面利率 c=8%（轉化為小數形式為0.08），債券期限 t=5 年，我們要求的是到期收益率 y。 代入公式進行計算。 計算結果為：10%。 所以，該債券的到期收益率為10%。

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

平價發行債券每半年付息一次和每年付息一次，到期收益率與票面利率為什么一致？

答： 一般講的債券的到期收益率和票面利率都是年化了的，就是說都等于 “每期利率×付息頻率”，也就是按照付息次數直接相乘得到的一個年化的利率。比如半年付息就是每年付息2次，對于平價發行半年付息債券來說，就是假如告訴你息票率10%，真實意思則為半年期的息票率和到期收益率都是5%。 平價債券的每付息期的息票率本來就等于到期收益率，現在只不過是乘以每年的付息次數，自然是一樣的。