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汪晨老師

職稱： 中級會計師,初級會計師

2020-02-12 10:43

你好，是的 ，當天記賬，月末結轉的。

wangvlti 追問

2020-02-12 10:43

就是報稅當天就寫入銷項稅額嗎

汪晨老師 解答

2020-02-12 10:44

你好，當天做繳納分錄，銷項稅是確認收入時確認

wangvlti 追問

2020-02-12 10:46

這個不是月末做嗎？有點不明白啊

汪晨老師 解答

2020-02-12 10:48

你好，當天發生的業務當天記賬。月末做的是計提增值稅分錄  借  應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸 應交稅費-未交增值稅

wangvlti 追問

2020-02-12 10:49

如果小于留底就可以不用結轉對嗎

汪晨老師 解答

2020-02-12 10:50

是的，不需要繳納增值稅，不需要結轉

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相關問題討論
你好，是一般納稅人單位銷項稅額大于進項稅額嗎？?
2022-04-05 17:40:11
你好，是的 ，當天記賬，月末結轉的。
2020-02-12 10:43:02
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 轉出未交增值稅借方有余額表示留底
2022-04-05 17:56:19
你好，是一般納稅人單位？??
2023-04-15 12:45:07
對，一般納稅人結轉的是9月份的增值稅
2023-10-18 16:15:37
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