老師你好，兼職會計，是不是要去拿原始憑證，根據流水做賬呢 公司第一個月預收款就40多萬，然后第二個月費用成本10多萬，又提取11萬備用金

陸 追問

2020-02-11 09:43

每筆業務說的很清楚，兼職的，公司發個流水過來，我都暈暈的，不知道費用是些什么，票據又沒有，老師，你說我該怎么做

立紅老師 解答

2020-02-11 09:44

你好，如果是這樣的，是需要有票據，沒有票據我們也不能入賬的。
最好讓對方給您列出費用明細。

陸 追問

2020-02-11 09:55

支出的部分發票還沒拿到，全部停業了

立紅老師 解答

2020-02-11 09:55

你好，沒有取得發票，如果款已付了，我們先計入預付賬款，等發票到了，再沖減預付賬款

陸 追問

2020-02-11 09:56

是這樣的   公司剛成立的時候呢，有40多萬的那個預收賬款。然后這個月的費用有二十來萬，其中有十來萬是提取的備用金。上個月又提起了備用金20萬。我不知道怎么錄入好，掛賬又那么多。

立紅老師 解答

2020-02-11 10:06

你好，
預收款
借：銀行存款
貸：預收賬款
備用金
借：庫存現金
貸：銀行存款

陸 追問

2020-02-11 10:46

老師，這個流水有備注餐費，住宿費，和對應公司
我是不是就按這流水做賬
這個月水費電費，租金流水都沒體現

立紅老師 解答

2020-02-11 10:49

你好，是的，按上面備注的明細費用先入賬就可以。

陸 追問

2020-02-11 11:11

我是不是要對方告訴我哪些團已經提供完服務，才好確認收入

立紅老師 解答

2020-02-11 11:28

你好，是的，如果已經提供完服務的，可以確認收入

陸 追問

2020-02-11 16:42

老師，公司有筆只收到一萬，卻開出了票

立紅老師 解答

2020-02-11 16:52

你好，公司有筆只收到一萬，卻開出了票——這個意思是？
收款額和開票額可能不一樣，比如我們先收1，開票是2，以后再收1，總數對上就可以的。

陸 追問

2020-02-11 17:17

那一筆收款，他說是收到，其他地方收了。然后沒有錄到這個賬上，你說怎么辦呢？
旅游公司外賬可以確認總收入和總的成本費嗎？因為確認單個團的收入，不能拿到一一對應旅游團的成本費用

立紅老師 解答

2020-02-11 17:26

你好，可以，可以做總收入和總成本費用
其他地方收了，沒有入到這個賬，是進入個人賬戶了么？如果是這樣的，我們的賬是不實的，進入個人賬戶的款項先計入其他應收款，將來款項進入公戶，再沖減其他應收款

陸 追問

2020-02-11 18:12

老師，他們這個是把稅額先做出來，然后成本費用是倒推出來的
這個可以這么操作嗎？

立紅老師 解答

2020-02-11 18:15

你好，沒有成本費用的發票么？

陸 追問

2020-02-11 18:30

有，但是很多酒店停業了，拿不到

立紅老師 解答

2020-02-11 18:32

你好，我建議等成本費用票到了再做賬，如果現在倒擠成本，與將來的發票不致，還需要調