發票多開數量和金額是損耗怎么處理

? 紫彥? 追問

2020-01-07 09:37

是的，是合理損耗

郭老師 解答

2020-01-07 09:38

做到庫存商品，結轉成本就可以

? 紫彥? 追問

2020-01-07 10:24

老師您好，我所說的是銷貨方的發票哦，我們是購買方，損耗是當材料領用嗎？多開的金額又是 如何處理

郭老師 解答

2020-01-07 10:29

你是原材料嗎？我寫的就是原材料的，借原材料貸，銀行存款。生產領用，借生產成本貸，原材料。

? 紫彥? 追問

2020-01-07 10:32

是原材料，多開的金額又是 如何處理？付款對方貨款是少于發票金額的

郭老師 解答

2020-01-07 10:37

借原材料貸銀存，營業外收入。

? 紫彥? 追問

2020-01-07 11:14

好的。謝謝老師！

郭老師 解答

2020-01-07 11:18

不用客氣的。

? 紫彥? 追問

2020-01-07 12:25

老師您好！你們有個老師說一定要重開不然不能稅前扣除，說這個發票也不能用。因為對方不愿意重開，只是多開了幾十塊錢。

郭老師 解答

2020-01-07 12:28

數量對吧
數量對的話可以的
相當于你們買價是發票的，對方少收了你們錢

? 紫彥? 追問

2020-01-07 12:37

數量也不對呢

郭老師 解答

2020-01-07 12:40

那你需要把多開的減去
進項轉出
按你購入的來做

? 紫彥? 追問

2020-01-07 17:21

好的。謝謝！不過還是想請問下老師多開的進項稅額轉出，我們是12月份的抵扣發票，前幾天已經交了增值稅了該如何處理呢

郭老師 解答

2020-01-07 17:25

你可以在其他月份里面轉出的

? 紫彥? 追問

2020-01-07 17:40

老師您說的意思我已明白但是具體分錄有點模糊，可以詳細寫一下出來嗎？購入時領用時還有轉出時的分錄，具體有幾個分錄

郭老師 解答

2020-01-07 17:42

比如10
你購入8
借原材料10進項貸銀行存款應付賬款。
借應付賬款貸原材料2進項。

? 紫彥? 追問

2020-01-07 17:59

好的，明白了，謝謝老師的耐心解答！

郭老師 解答

2020-01-07 18:03

不用客氣的，你明白就好。

? 紫彥? 追問

2020-01-07 18:13

貸進項那里是進項稅額轉出對吧？那我下個月做的這項分錄，到2月份申報1月份的增值稅時填申報表時填的進項稅額轉出額不是當月認證抵扣的發票這樣可以的嗎？

郭老師 解答

2020-01-07 18:18

你好，是的
可以填寫的