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bamboo老師

職稱： 注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-12-24 11:55

您好
如果發生了成本沒有取得發票 可以暫估成本入賬 匯算前取得發票沖銷暫估

xqq009 追問

2019-12-24 12:30

老師，還有一個問題，就是我們公司前兩年的年終利潤都是負數，今年底盈利。那我這個12月計提企業所得稅是不是應該還要減去前2年的可以彌補的虧損后的余額，在乘以5%對嗎

bamboo老師 解答

2019-12-24 12:32

是的 這樣計算正確的

xqq009 追問

2019-12-24 12:32

謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-12-24 12:36

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

xqq009 追問

2019-12-24 13:52

老師，還有一個問題，就是我掛的其他應收款法人借款，那到年底了，法人拿來發票，我能不能直接借方是成本費用貸方記其他應收款科目呢？

bamboo老師 解答

2019-12-24 13:54

可以這樣賬務處理

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相關問題討論
您好 如果發生了成本沒有取得發票 可以暫估成本入賬 匯算前取得發票沖銷暫估
2019-12-24 11:55:02
可以在年底的時候計提就行
2022-04-11 11:24:56
誰承包的就誰給你成本票的哦
2019-12-23 09:24:54
你好，人工費和少部分材料費
2022-03-29 20:16:25
這個沒有固定比例，據實核算即可。
2023-11-16 10:12:12
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