老師，企業利潤總額是負數，就算是最后納稅調整了也是負數，那么企業所得稅是不是不計提到時候零申報就可以了，企業所得稅用不用單做報表

晚秋、冬至 追問

2019-12-23 09:57

是負數就申報負數，那納稅調增了，申報是納稅調增的數還是利潤總額算出來的數呢

鄒老師 解答

2019-12-23 09:58

你好，匯算清繳的時候是按調增之后的應納稅所得額來申報

晚秋、冬至 追問

2019-12-23 09:59

那老師需要做企業所得稅的報表之類的嗎，

鄒老師 解答

2019-12-23 10:02

你好，需要按季度做所得稅預交申報，次年5月31日之前需要做匯算清繳申報

晚秋、冬至 追問

2019-12-23 10:07

我這邊在稅務局官網上沒有申報代辦事項中沒有企業所得稅申報是不是我們是年報的，企業所得稅申報和匯算清繳是兩回事是嗎老師

鄒老師 解答

2019-12-23 10:09

你好，企業所得稅年度申報與匯算清繳是一回事

晚秋、冬至 追問

2019-12-23 10:10

那么匯算清繳也是在官網上弄嗎，沒弄過應該怎么個流程呢老師

鄒老師 解答

2019-12-23 10:11

你好，具體匯算清繳是在哪里做不同地方操作方法可能是不同的
有的地方是在網上做
有的地方是需要下載軟件做專門申報

晚秋、冬至 追問

2019-12-23 10:13

那老師我們應該是年報企業所得稅，申報完企業所得稅后，在做匯算清繳嗎，企業所得稅申報是調增前的數，匯算清繳申報是調增后的數對嗎

鄒老師 解答

2019-12-23 10:15

你好，所得稅是季度根據利潤總額申報，匯算清繳是根據調整之后的數據申報

晚秋、冬至 追問

2019-12-23 10:16

老師我這邊在稅務局官網上沒有申報代辦事項中沒有企業所得稅申報是不是我們是年報的

鄒老師 解答

2019-12-23 10:18

你好，企業所得稅需要按季度先做預交申報，然后年度結束5.31日之前再做匯算清繳申報才是的

晚秋、冬至 追問

2019-12-23 10:19

可是為什么我在官網上沒有看到代辦事里面有企業所得稅的申報呢，應該在那里看呢

鄒老師 解答

2019-12-23 10:23

你好，因為企業所得稅是季度申報，需要到下個月才會在代辦事項體現的

晚秋、冬至 追問

2019-12-23 10:26

老師我前幾個月也沒有看到的

鄒老師 解答

2019-12-23 10:30

你好，.4 .7.10月份都沒有看到所得稅申報表需要申報？

晚秋、冬至 追問

2019-12-23 10:32

對的都沒有看到，只有申報了增值稅印花稅附加稅和財務報表

鄒老師 解答

2019-12-23 10:37

你好，你單位登記類型是有限公司嗎？

晚秋、冬至 追問

2019-12-23 10:40

是的，一般納稅人

鄒老師 解答

2019-12-23 10:48

你好，我不是問的是一般納稅人還是小規模
你單位登記類型是有限公司嗎？如果是麻煩提供一下營業執照的圖片，謝謝